Общество с ограниченной ответственностью "Янтарь" ИНН:0314887295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96689466 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года16000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года16000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года370000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38616160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1616160
12103 Запасы на конец отчетного года3054650147
12104 Запасы на конец предыдущего года7650147312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7437942220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года344600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3058238900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8538903690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года691839906163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года869906385328
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года386000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года663000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года386663856100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года663856238109
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3051765063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20650147219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года305176500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206501470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года691839906163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года869906385328
21103 Выручка за отчетный год2707406552442927
21104 Выручка за предыдущий год4065524429272650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2030234232002467
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2342320024672243
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год677172320440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172320444600
22203 Управленческие расходы за отчетный год370000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год307172320440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172320444600
23504 Прочие расходы за предыдущий год9801250238216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3077437940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7437942220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год307743794222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год743794222191
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год307000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год743000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (307)/Стоимость активов (691) = 44.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (307)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2030+0+370) = 12.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (307)/Выручка (2707) = 11.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (307)/Выручка (2707) = 11.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.266

Индекс Альтмана Z = 5.76

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (11.34%), рентабельность компании (11.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Янтарь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить