Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик - 1" ИНН:0314887344 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96693924 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110232395460
11504 Основные средства на конец предыдущего года232395460792
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1102323950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2323954600
12103 Запасы на конец отчетного года2852183116801447
12104 Запасы на конец предыдущего года1831168014471754
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3809489541062180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4895410624212762
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1739722497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года972249780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6834682358080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6823580843650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6944705562034584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7055620348255388
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1759000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2120000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176910101825
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года213010103446
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3001000900197
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000900197492
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4875002562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3925001401
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5175704561930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4925619348150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6944705562034584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7055620348255388
21103 Выручка за отчетный год22885233442234119012
21104 Выручка за предыдущий год23344223411925321483
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23181235632224120230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23563222412066220823
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-296-2191000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-219100-14090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-296-2191000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-219100-14090
23403 Прочие доходы за отчетный год131433168207
23404 Прочие доходы за предыдущий год433168207231
23503 Прочие расходы за отчетный год196186231178
23504 Прочие расходы за предыдущий год186231178859
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36128370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2837-13800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3612837-1189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2837-138032
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-361000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312120000
32008 Величина капитала на 312130000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))361000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)361000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))361000
33218 Убыток (ИТОГО)361000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311759000
33008 Величина капитала на 311769000
36003 Чистые активы на 311769000
36004 Чистые активы на 312130000
41103 Поступления – всего за отчетный год23860000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23742000
41193 Прочие поступления за отчетный год118000
41203 Платежи – всего за отчетный год23784000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9324000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8911000
41293 Прочие платежи за отчетный год5549000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год76000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период76000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-361)/Стоимость активов (6944) = -5.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23181+0+0) = -1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-296)/Выручка (22885) = -1.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-361)/Выручка (22885) = -1.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.342

Индекс Альтмана Z = 1.69

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.69<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-1.29%), рентабельность компании (-1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить