ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСЕРВИС" ИНН:0314887859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80973780 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года620480465483
12104 Запасы на конец предыдущего года480465483658
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5368508849164507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5088491645074567
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14635811264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3581126494
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6134592654930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5926549350540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6134592654935054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5926549350545319
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года14000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года14000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3592000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3760000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3606377431781802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3774317818021214
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2041166518282765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1665182827653818
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года487000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года487000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2528215223150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2152231532520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6134592654935054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5926549350545319
21103 Выручка за отчетный год14046140231410113557
21104 Выручка за предыдущий год14023141011355711813
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14254127271226612701
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12727122661270111558
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-208129618350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129618358560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-208129618350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129618358560
23403 Прочие доходы за отчетный год83204382397
23404 Прочие доходы за предыдущий год2043823971573
23503 Прочие расходы за отчетный год43904841665
23504 Прочие расходы за предыдущий год904841665650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16859613760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59613765880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1685961376588
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59613765881178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-168000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год596000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-168)/Стоимость активов (6134) = -2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14254+0+0) = -1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-208)/Выручка (14046) = -1.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-168)/Выручка (14046) = -1.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.426

Индекс Альтмана Z = 5.603

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.18), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-1.48%), рентабельность компании (-1.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить