ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОКА-ШУМАК" ИНН:0315008596 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77098647 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года547354167451585
11504 Основные средства на конец предыдущего года416745158551007
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года547354167451585
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года416745158551007
12103 Запасы на конец отчетного года50914184
12104 Запасы на конец предыдущего года14184124
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года410117188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11718895
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46266048
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года660480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1381918320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года918320219
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года561164259251905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года425925190551226
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года560954250751407
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года425075140750734
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2185498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85498492
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2185498
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85498492
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года561164259251905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года425925190551226
21103 Выручка за отчетный год616959875865
21104 Выручка за предыдущий год598758654443
21203 Себестоимость продаж за отчетный год488246614834
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год466148343329
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128713261031
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год132610311114
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128713261031
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год132610311114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128713261031
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132610311114
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год193219103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год219103167
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10941107928
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1107928947
41103 Поступления – всего за отчетный год540200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год540200
41203 Платежи – всего за отчетный год565200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год373600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год111700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год20500
41293 Прочие платежи за отчетный год59400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-25000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-25000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКА-ШУМАК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКА-ШУМАК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКА-ШУМАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1094)/Стоимость активов (56116) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКА-ШУМАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4882+0+0) = 26.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКА-ШУМАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1287)/Выручка (6169) = 20.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКА-ШУМАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1094)/Выручка (6169) = 17.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКА-ШУМАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 65.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКА-ШУМАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 41.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКА-ШУМАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКА-ШУМАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКА-ШУМАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2671.19

Индекс Альтмана Z = 2805.123

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКА-ШУМАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (22), коэффициент быстрой ликвидности (41.52), коэффициент текущей ликвидности (65.76), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20.86%), рентабельность компании (17.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКА-ШУМАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить