Закрытое акционерное общество "Водораздельное" ИНН:0315008853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96697626 ОКВЭД:13.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2193219321461247
12104 Запасы на конец предыдущего года2193214612477
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2254225422543206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2254225432062210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15215619
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4447444844520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4448445244680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4447444844524469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4448445244692836
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-49006-43055-36920-33672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-43055-36920-33672-30908
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года53453475034137138141
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года47503413713814133744
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5345347503413710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4750341371381410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4447444844524469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4448445244692836
23503 Прочие расходы за отчетный год5952613532473402
23504 Прочие расходы за предыдущий год6135324734022329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5952-6135-32470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6135-3247-27640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5952-6135-3247-2764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6135-3247-2764-4227

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Водораздельное

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Водораздельное

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Водораздельное

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5952)/Стоимость активов (4447) = -133.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Водораздельное

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Водораздельное

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Водораздельное

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5952)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Водораздельное

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Водораздельное

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Водораздельное

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Водораздельное

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -11.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Водораздельное

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.917

Индекс Альтмана Z = -7.756

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Водораздельное

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-11.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Водораздельное

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить