Общество с ограниченной ответственностью "Нэгэдэл" ИНН:0315008998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86341510 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года291143763849501
11504 Основные средства на конец предыдущего года37638495010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года291143763849501
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37638495010
12103 Запасы на конец отчетного года1199096759601
12104 Запасы на конец предыдущего года967596010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25656321053
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63210530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145551030710654
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10307106540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года436694794560155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47945601550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36609284336863
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28433407030
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4537870225000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8702100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4537870253292
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8702100000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года689400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года252339160
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года391694520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2523108100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1081094520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года436694794560155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47945601550
21103 Выручка за отчетный год357002410622466
21104 Выручка за предыдущий год24106224660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год427002045937882
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20459378820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-70003647-15416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3647-154160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-70003647-15416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3647-154160
23403 Прочие доходы за отчетный год256071352815600
23404 Прочие доходы за предыдущий год13514156000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1860713528184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171611840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1860713528184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171611840
32003 Величина капитала на 312292000
32007 Величина капитала на 311778300
32008 Величина капитала на 314070300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1778300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1778300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1778300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1778300
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)967600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1678600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2646200
36004 Чистые активы на 312843300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нэгэдэл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нэгэдэл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нэгэдэл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18607)/Стоимость активов (43669) = 42.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нэгэдэл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42700+0+0) = -16.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нэгэдэл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7000)/Выручка (35700) = -19.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нэгэдэл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18607)/Выручка (35700) = 52.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нэгэдэл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нэгэдэл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нэгэдэл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нэгэдэл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нэгэдэл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.426

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.426

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.185

Индекс Альтмана Z = 11.88

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нэгэдэл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (5.77), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-19.61%), рентабельность компании (52.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нэгэдэл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить