ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТЕРА" ИНН:0315990182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38611278 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года73800
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года59000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7885900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1312278489308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года505193070
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года585400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года279400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1199808373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8083730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2017586569722
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года865697210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2096392469722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года924697210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-575400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-245300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3754-14524516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-145345150
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1334946620
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года466200
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1335046620
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года466200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года974151194315
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года511943150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1392694891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6948910
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года23400
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года22300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1136660365206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603652060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2096392469722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года924697210
21103 Выручка за отчетный год21197208657778
21104 Выручка за предыдущий год2086577780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2119794251793
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2086517930
22203 Управленческие расходы за отчетный год1703300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1144100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год416494251793
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год942417930
23303 Проценты к уплате за отчетный год35661616271
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16162710
23403 Прочие доходы за отчетный год59423652315
23404 Прочие доходы за предыдущий год30623150
23503 Прочие расходы за отчетный год99981840041
23504 Прочие расходы за предыдущий год18400410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3458-69391796
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-753017960
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год54300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год91800
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год14800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год59000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3311-69391377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-694013770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-331100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-694000
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 31-245300
32008 Величина капитала на 31-145300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)330100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330100
33218 Убыток (ИТОГО)330100
33003 Величина капитала на 31200000
33007 Величина капитала на 31-575400
33008 Величина капитала на 31-375400
36003 Чистые активы на 31-375400
36004 Чистые активы на 31-145300
41103 Поступления – всего за отчетный год5143300
41193 Прочие поступления за отчетный год8600
41203 Платежи – всего за отчетный год6450900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1336800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год310300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год237000
41293 Прочие платежи за отчетный год688200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1307600
43103 Поступления – всего за отчетный год1381900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1281900
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год100000
43203 Платежи – всего за отчетный год35200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год35200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1346700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период39100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3311)/Стоимость активов (20963) = -15.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+17033) = 24.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4164)/Выручка (21197) = 19.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3311)/Выручка (21197) = -15.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.896

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.152

Индекс Альтмана Z = 4.094

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (19.64%), рентабельность компании (-15.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ТЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить