ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ПРИБАЙКАЛЬСКОЕ РАЙПО" ИНН:0316000021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01701377 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года71527916919910614
11504 Основные средства на конец предыдущего года79169199106147179
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2166218123552355
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2181235523552355
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9318100971155412969
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1009711554129699534
12103 Запасы на конец отчетного года9516122771546715741
12104 Запасы на конец предыдущего года12277154671574113383
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10491128698583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1128698583425
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1204316401217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4316401217675
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2526179416682040
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1794166820401085
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13211156301847319581
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15630184731958115568
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22529257273002732550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25727300273255025102
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2931267126702662
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2671267026622631
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2351235123512351
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48197158983110635
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года71589831106359540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7750121801485215648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12180148521564814522
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года298877218002837
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7721800283716
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года298877218002837
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7721800283716
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года106669001067
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года690010671147
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10522120851335312994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1208513353129949393
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2030224
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11791127751337514065
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12775133751406510564
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22529257273002732550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25727300273255025102
21103 Выручка за отчетный год53012111991139306130650
21104 Выручка за предыдущий год111991139306130650119382
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3639688308110594103610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8830811059410361093894
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16616236832871227040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23683287122704025488
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16095225942846225401
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год22594284622540122663
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52110892501639
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108925016392825
23303 Проценты к уплате за отчетный год124323452144
23304 Проценты к уплате за предыдущий год32345214497
23403 Прочие доходы за отчетный год1091885957763
23404 Прочие доходы за предыдущий год8859577631002
23503 Прочие расходы за отчетный год457540640417
23504 Прочие расходы за предыдущий год540640417654
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103111111151841
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111111518413082
24603 Прочее за отчетный год10001048919746
24604 Прочее за предыдущий год1048919746652
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3163-8041095
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63-80410952430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3163-8041095
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63-80410952430
32003 Величина капитала на 312671267026622631
32005 Величина капитала на 312351235123512351
32007 Величина капитала на 3171589831106359540
32008 Величина капитала на 3112180148521564814522
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)2600831
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)260081126
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)260080
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)2351000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))233926738040
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)469026738040
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3126738040
33218 Убыток (ИТОГО)3126738040
33227 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2308000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)2308000
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)2351000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2351000
33003 Величина капитала на 312931267126702662
33007 Величина капитала на 3148197158983110635
33008 Величина капитала на 317750121801485215648
36003 Чистые активы на 317750121801249715648
36004 Чистые активы на 3112180124971564814522
41103 Поступления – всего за отчетный год56855113724145669132406
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54096112648141564130650
41193 Прочие поступления за отчетный год2759107641051756
41203 Платежи – всего за отчетный год59721113197143414132517
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4575293951116360112331
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8526120941391312648
41293 Прочие платежи за отчетный год54437152131417538
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-28665272255-111
42103 Поступления – всего за отчетный год220175515
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2050515
42193 Прочие поступления за отчетный год1517500
42203 Платежи – всего за отчетный год832503281949
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год832503281949
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год137-75-277-1944
43103 Поступления – всего за отчетный год427816901004150
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год427816901004150
43203 Платежи – всего за отчетный год1860235126551553
43293 Прочие платежи за отчетный год1860001553
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2418-661-25552597
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-311-209-577542

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПРИБАЙКАЛЬСКОЕ РАЙПО

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПРИБАЙКАЛЬСКОЕ РАЙПО

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПРИБАЙКАЛЬСКОЕ РАЙПО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (22529) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПРИБАЙКАЛЬСКОЕ РАЙПО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36396+16095+0) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПРИБАЙКАЛЬСКОЕ РАЙПО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (521)/Выручка (53012) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПРИБАЙКАЛЬСКОЕ РАЙПО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (53012) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПРИБАЙКАЛЬСКОЕ РАЙПО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПРИБАЙКАЛЬСКОЕ РАЙПО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПРИБАЙКАЛЬСКОЕ РАЙПО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПРИБАЙКАЛЬСКОЕ РАЙПО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПРИБАЙКАЛЬСКОЕ РАЙПО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.524

Индекс Альтмана Z = 1.643

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.643<2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПРИБАЙКАЛЬСКОЕ РАЙПО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (0.98%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПРИБАЙКАЛЬСКОЕ РАЙПО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить