ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИМ" ИНН:0316003400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46104874 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года98443312
11504 Основные средства на конец предыдущего года33120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98443312
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33120
12103 Запасы на конец отчетного года7138
12104 Запасы на конец предыдущего года1380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10631494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14942273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16313
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10701795
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17952286
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109145107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51072286
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23445034
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50342231
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года856773
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7355
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года857073
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7355
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109145107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51072286
21103 Выручка за отчетный год37561497
21104 Выручка за предыдущий год14970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60492368
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2368652
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2293-871
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-871-652
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2293-871
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-871-652
23404 Прочие доходы за предыдущий год1010
23503 Прочие расходы за отчетный год16389
23504 Прочие расходы за предыдущий год8969
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2456-859
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-859-721
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2700-859
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-859-721

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2700)/Стоимость активов (10914) = -24.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6049+0+0) = -37.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2293)/Выручка (3756) = -61.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2700)/Выручка (3756) = -71.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.274

Х5 = Выручка/Активы = 0.344

Индекс Альтмана Z = -0.942

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-61.05%), рентабельность компании (-71.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить