ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ "ЗАГОТПРОМ" ИНН:0316004146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31613274 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107310341167
11504 Основные средства на конец предыдущего года10341167854
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107310341167
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10341167854
12103 Запасы на конец отчетного года267029471972
12104 Запасы на конец предыдущего года294719722292
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года762595969
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года595969496
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1173853
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года385362
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354935802994
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года358029942850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года462146144161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года461441613704
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года136712371237
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12371237970
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3353100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15881252946
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1252946694
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года166617901668
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года179016682040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года325433772924
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года337729242734
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года462146144161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года461441613704
21103 Выручка за отчетный год110571486118617
21104 Выручка за предыдущий год148611861715587
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104881417917757
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141791775715414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год569682860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год682860173
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год569682860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год682860173
23303 Проценты к уплате за отчетный год391848
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18480
23403 Прочие доходы за отчетный год4974244
23404 Прочие доходы за предыдущий год172440
23503 Прочие расходы за отчетный год213163233
23504 Прочие расходы за предыдущий год72233222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год366575823
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год609823-49
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год361450556
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год484556538
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5125267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125267-587
32003 Величина капитала на 311031030
32007 Величина капитала на 31125911340
32008 Величина капитала на 31136212370
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1251250
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1251250
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1251250
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1251250
33003 Величина капитала на 311031030
33007 Величина капитала на 31126712590
33008 Величина капитала на 31136713620
36003 Чистые активы на 31136712370
36004 Чистые активы на 3112379700
41103 Поступления – всего за отчетный год14201158150
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14152157410
41193 Прочие поступления за отчетный год49740
41203 Платежи – всего за отчетный год14864155740
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11433110330
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год210031110
41293 Прочие платежи за отчетный год133114300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6632410
42203 Платежи – всего за отчетный год691380
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год691380
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год691380
43103 Поступления – всего за отчетный год17005000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год17005000
43203 Платежи – всего за отчетный год8626180
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8236000
43293 Прочие платежи за отчетный год39180
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год8381180
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период106150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАГОТПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАГОТПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАГОТПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (4621) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАГОТПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (569)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10488+0+0) = 5.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАГОТПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (569)/Выручка (11057) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАГОТПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (11057) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАГОТПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАГОТПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАГОТПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАГОТПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАГОТПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.42

Х5 = Выручка/Активы = 2.393

Индекс Альтмана Z = 3.115

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАГОТПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (5.15%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАГОТПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить