ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛОВСКИЙ ЗАВОД ЖБК" ИНН:0316004690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12760265 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года17355270
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года35527099
11503 Основные средства на конец отчетного года9374854778667843
11504 Основные средства на конец предыдущего года8547786678439148
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9391858279187913
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8582791879139247
12103 Запасы на конец отчетного года17481249582017319274
12104 Запасы на конец предыдущего года24958201731927413337
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27299313422931122430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31342293112243019400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22387505794793
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44780585385040542627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58538504054262738530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54171671205832350540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67120583235054047777
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5061259292413122888
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25929241312288824935
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5075259392414122898
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25939241412289824945
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6668185414201400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1854142014000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42428393271998118195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39327199811819522832
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49096411813418218942
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41181341821894222832
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54171671205832350540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67120583235054047777
21103 Выручка за отчетный год76903156327150342138922
21104 Выручка за предыдущий год156327150342138922132352
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82974133556131379119660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13355613137911966093807
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6071227711896319262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22771189631926238545
22203 Управленческие расходы за отчетный год14096186651681716820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18665168171682017371
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20167410621462442
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4106214624422059
23204 Проценты к получению за предыдущий год738300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год942157515580
23404 Прочие доходы за предыдущий год4953628470
23503 Прочие расходы за отчетный год48912361544478
23504 Прочие расходы за предыдущий год12361544478193
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2065624302693483
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год243026934831866
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3158453997
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58453997373
24603 Прочее за отчетный год214800
24604 Прочее за предыдущий год48000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2070817982154386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год179821543861493
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2070817982154386
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год179821543861493
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3125929241312288824935
32008 Величина капитала на 3125939241412289824945
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)117982155386
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2086509112433
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2086509112433
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20865000
33218 Убыток (ИТОГО)20865000
33003 Величина капитала на 3111101010
33007 Величина капитала на 315064259292413222888
33008 Величина капитала на 315075259392414222898
36003 Чистые активы на 315074259392414122898
36004 Чистые активы на 3125939241412289824495
41103 Поступления – всего за отчетный год11339147447157082125858
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7702144879150560124625
41193 Прочие поступления за отчетный год3637256865221233
41203 Платежи – всего за отчетный год36765133437161922138904
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2339733389451688421
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26244378983460931556
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1474616260
41293 Прочие платежи за отчетный год8035210263074117369
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2542614010-4840-13046
42103 Поступления – всего за отчетный год7000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год7000
42203 Платежи – всего за отчетный год80000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год80000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-73000
43103 Поступления – всего за отчетный год2340750142763717500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2340750142763717500
43203 Платежи – всего за отчетный год14617536226268668
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год14616812225058441
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год23261-1252250118832
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-22381488171-4214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛОВСКИЙ ЗАВОД ЖБК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛОВСКИЙ ЗАВОД ЖБК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛОВСКИЙ ЗАВОД ЖБК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20708)/Стоимость активов (54171) = -38.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛОВСКИЙ ЗАВОД ЖБК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82974+0+14096) = -20.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛОВСКИЙ ЗАВОД ЖБК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20167)/Выручка (76903) = -26.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛОВСКИЙ ЗАВОД ЖБК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20708)/Выручка (76903) = -26.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛОВСКИЙ ЗАВОД ЖБК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛОВСКИЙ ЗАВОД ЖБК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛОВСКИЙ ЗАВОД ЖБК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛОВСКИЙ ЗАВОД ЖБК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛОВСКИЙ ЗАВОД ЖБК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.382

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.381

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.103

Х5 = Выручка/Активы = 1.42

Индекс Альтмана Z = -0.016

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛОВСКИЙ ЗАВОД ЖБК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-26.22%), рентабельность компании (-26.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛОВСКИЙ ЗАВОД ЖБК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить