Муниципальное унитарное предприятие "Турунтаево" ИНН:0316183625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95107232 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года146821559915607
11504 Основные средства на конец предыдущего года155991560717200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146821559915607
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года155991560717200
12103 Запасы на конец отчетного года323824512415
12104 Запасы на конец предыдущего года245124151763
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года235121996415932
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года199641593112790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22037790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37790274
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года269702279218437
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года227921843714827
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года416523839134044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года383913404432027
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года269812504122554
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года250412255420513
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года573350264979
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года502646504816
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года328143016727633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года301672730425429
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года705461474346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года614743463887
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года178420772065
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года207723942711
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года883882246411
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года822467406598
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года416523839134044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года383913404432027
21103 Выручка за отчетный год470064443440878
21104 Выручка за предыдущий год444344087838681
21203 Себестоимость продаж за отчетный год453784399340098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год439934009837203
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1628441780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4417801478
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1628441780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4417801478
23403 Прочие доходы за отчетный год413961854
23404 Прочие доходы за предыдущий год9618541312
23503 Прочие расходы за отчетный год133010261471
23504 Прочие расходы за предыдущий год102614711400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год711376163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3761631390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год711376163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3761631390
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год194100
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год240100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2652376163
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27771631390
32003 Величина капитала на 31100100100
32005 Величина капитала на 31250412255420513
32007 Величина капитала на 31502646504816
32008 Величина капитала на 31301672730425429
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)194024872041
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))707376163
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)264728632204
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))707376163
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)707376163
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)194000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)194000
33003 Величина капитала на 31100100100
33005 Величина капитала на 31269812504122554
33007 Величина капитала на 31573350264979
33008 Величина капитала на 31328143016727633
36003 Чистые активы на 31345983224429698
36004 Чистые активы на 31322442969828140
41103 Поступления – всего за отчетный год424703936937644
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год419393936937644
41193 Прочие поступления за отчетный год53100
41203 Платежи – всего за отчетный год426273652637828
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год208791833521243
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год135081178410249
41293 Прочие платежи за отчетный год824064076336
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1572843-184
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1572843-184

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Турунтаево

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Турунтаево

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Турунтаево

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (711)/Стоимость активов (41652) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Турунтаево

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1628)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45378+0+0) = 3.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Турунтаево

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1628)/Выручка (47006) = 3.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Турунтаево

Рентабельность компании

Чистая прибыль (711)/Выручка (47006) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Турунтаево

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Турунтаево

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Турунтаево

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Турунтаево

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Турунтаево

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.713

Индекс Альтмана Z = 7.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Турунтаево

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.69), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (3.46%), рентабельность компании (1.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Турунтаево

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить