ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРЕМЯЧИНСКОЕ" ИНН:0316200221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61623034 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года65400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года40400
11503 Основные средства на конец отчетного года454541969
11504 Основные средства на конец предыдущего года541533579
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года103210120
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10124360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155115931009
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15931009599
12103 Запасы на конец отчетного года695656015315
12104 Запасы на конец предыдущего года560153155211
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года414318245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года318245109
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года897403547
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года403525613
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года840563226107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года632261075933
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года995679157116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года791571166532
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года178119700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года197019700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года524542760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года427629550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года702662464925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года624649253928
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года284816522170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165221702555
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года821721
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года172118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года293016692191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года166921912604
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года995679157116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года791571166532
21103 Выручка за отчетный год518444647842754
21104 Выручка за предыдущий год464784275439878
21203 Себестоимость продаж за отчетный год426823828034940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год382803494032829
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год916281987814
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год819878147049
22103 Коммерческие расходы за отчетный год740163070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год630762900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год176118917814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год189115247049
23503 Прочие расходы за отчетный год3692206476
23504 Прочие расходы за предыдущий год2201865925
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год139216711326
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год167113261110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год423350329
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год350329265
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4233500
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год35000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9691321997
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1321997845
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год96913210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13219970
32003 Величина капитала на 31197019700
32007 Величина капитала на 31427629550
32008 Величина капитала на 31624649250
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))96913210
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)96913210
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))96913210
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)96913210
33003 Величина капитала на 31178119700
33007 Величина капитала на 31524542760
33008 Величина капитала на 31702662460
36003 Чистые активы на 31524562460
36004 Чистые активы на 31624649250
41103 Поступления – всего за отчетный год49028414590
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год46923411530
41193 Прочие поступления за отчетный год21053060
41203 Платежи – всего за отчетный год48485414160
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год39196323240
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год539843190
41293 Прочие платежи за отчетный год389147730
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год543430
42203 Платежи – всего за отчетный год491650
42293 Прочие  платежи за отчетный год491650
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-49-1650
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период494-1220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРЕМЯЧИНСКОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРЕМЯЧИНСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРЕМЯЧИНСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (969)/Стоимость активов (9956) = 9.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРЕМЯЧИНСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1761)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42682+7401+0) = 3.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРЕМЯЧИНСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1761)/Выручка (51844) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРЕМЯЧИНСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (969)/Выручка (51844) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРЕМЯЧИНСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРЕМЯЧИНСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРЕМЯЧИНСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРЕМЯЧИНСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРЕМЯЧИНСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.398

Индекс Альтмана Z = 7.435

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРЕМЯЧИНСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (2.87), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (3.4%), рентабельность компании (1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРЕМЯЧИНСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить