ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТД"СЕЛЕНГИНСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-КАРТОННЫЙ КОМБИНАТ" ИНН:0316200479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66508680 ОКВЭД:51.56.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22340040571
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года223400400
12103 Запасы на конец отчетного года48300414304162929253
12104 Запасы на конец предыдущего года41430416292925334757
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года18432501200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года25012000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года423993383902530818905
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38390233871890526994
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года635900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года595900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17225419346518224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года193465182241047
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44421031600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10316186200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года650895480065474550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48006547456483820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6732354800654749548953
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года480065474954895363574
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8151000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года266941902700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1902681500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2750919037825813
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19036825813759
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32400032400000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года324000000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32400032400100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года324001000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4912470300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4703000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3168151323244667048140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132324466704814062815
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года321726137027466700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13702846670481400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6732354800654749548953
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года480065474954895363574
21103 Выручка за отчетный год30047581240185549655694
21104 Выручка за предыдущий год1240185549655694802009
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27557651134354531455634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1134354531449973801732
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2489931058311820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10583118257210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2086107130800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год71308000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40383345231820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год345231557210
23203 Проценты к получению за отчетный год438922404700
23204 Проценты к получению за предыдущий год24047000
23303 Проценты к уплате за отчетный год638323136800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31368000
23403 Прочие доходы за отчетный год3846810792075
23404 Прочие доходы за предыдущий год10792075908
23503 Прочие расходы за отчетный год473211490616767
23504 Прочие расходы за предыдущий год1490605728267
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1159023088150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2308815680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31174875314
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4875314195
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-79925800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-258000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8473182121254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182121254723
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год84731821200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год182121200
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31190268158030
32008 Величина капитала на 31190368258130
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)805000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))847318212120
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)927818212120
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84731821200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)84731821200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))805000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)805000
33003 Величина капитала на 318151000
33007 Величина капитала на 3126694190278150
33008 Величина капитала на 3127509190378150
36003 Чистые активы на 312750908250
36004 Чистые активы на 311903708130
41103 Поступления – всего за отчетный год404848599694278080
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год284831892986959170
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2321781256600
41193 Прочие поступления за отчетный год9679895034118910
41203 Платежи – всего за отчетный год3895576130208267640
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28244648904309620
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год214591026918490
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год586682546300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5572915030
41293 Прочие платежи за отчетный год985413187119810
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год152909-30514010440
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период152909188602940
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-231-3200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТДСЕЛЕНГИНСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-КАРТОННЫЙ КОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТДСЕЛЕНГИНСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-КАРТОННЫЙ КОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТДСЕЛЕНГИНСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-КАРТОННЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8473)/Стоимость активов (673235) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТДСЕЛЕНГИНСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-КАРТОННЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2755765+208610+0) = 1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТДСЕЛЕНГИНСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-КАРТОННЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40383)/Выручка (3004758) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТДСЕЛЕНГИНСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-КАРТОННЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8473)/Выручка (3004758) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТДСЕЛЕНГИНСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-КАРТОННЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТДСЕЛЕНГИНСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-КАРТОННЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТДСЕЛЕНГИНСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-КАРТОННЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТДСЕЛЕНГИНСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-КАРТОННЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТДСЕЛЕНГИНСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-КАРТОННЫЙ КОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 3.456

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТДСЕЛЕНГИНСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-КАРТОННЫЙ КОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (1.85), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.34%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТДСЕЛЕНГИНСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-КАРТОННЫЙ КОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить