Общество с ограниченной ответственностью "Сервис" ИНН:0316200768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90045615 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года109100101
12104 Запасы на конец предыдущего года10010150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16911325979
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1325979778
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27176103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17610399
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года182716011183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16011183927
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182716011183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16011183927
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года141213840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года138410250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года141213841025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13841025727
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года415217158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217158200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года415217158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года217158200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182716011183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16011183927
21103 Выручка за отчетный год351535363039
21104 Выручка за предыдущий год353630392277
21203 Себестоимость продаж за отчетный год345530932735
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год309327351586
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60443304
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год443304691
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60443304
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год443304691
23403 Прочие доходы за отчетный год221831
23404 Прочие доходы за предыдущий год183165
23503 Прочие расходы за отчетный год5410038
23504 Прочие расходы за предыдущий год100387
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28361297
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год361297749
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28361297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год361297749
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год283610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3612970
32007 Величина капитала на 31138410250
32008 Величина капитала на 31138410250
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))283590
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)283590
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))283590
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)283590
33007 Величина капитала на 31141213840
33008 Величина капитала на 31141213840
36003 Чистые активы на 31141213840
36004 Чистые активы на 31138410250
41103 Поступления – всего за отчетный год288800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год288800
41203 Платежи – всего за отчетный год303700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год195100
41293 Прочие платежи за отчетный год100400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (1827) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3455+0+0) = 1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (3515) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (3515) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.402

Индекс Альтмана Z = 8.793

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (4.14), коэффициент текущей ликвидности (4.4), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (1.71%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить