Общество с ограниченной ответственностью "Бытсервис" ИНН:0316200990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38615224 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4690
12104 Запасы на конец предыдущего года630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48140
21103 Выручка за отчетный год97930
21104 Выручка за предыдущий год23670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23670
23403 Прочие доходы за отчетный год4130
23503 Прочие расходы за отчетный год3700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1145)/Стоимость активов (3547) = 32.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8446+0+0) = 15.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1347)/Выручка (9793) = 13.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1145)/Выручка (9793) = 11.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.437

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.477

Индекс Альтмана Z = 7.055

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (13.75%), рентабельность компании (11.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить