ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОРТАЛ" ИНН:0317001268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31612642 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года929123214421459
11504 Основные средства на конец предыдущего года1232144214592353
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года929123214421459
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1232144214592353
12103 Запасы на конец отчетного года2702277029662672
12104 Запасы на конец предыдущего года2770296626721878
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года302091317052148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года913170521481501
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1536014160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6014160305
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16412553279
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1255327945
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6040386848655159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3868486551593729
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6969510063076618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5100630766186082
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4568251141514141
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2511415141414595
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4578252141614151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2521416141514605
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1708195914701665
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1959147016651477
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года683620675802
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6206768020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2391257921462467
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2579214624671477
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6969510063076618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5100630766186082
21103 Выручка за отчетный год20880185782029920163
21104 Выручка за предыдущий год18578202992016321726
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12881141211456814325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14121145681432517113
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7999445757315838
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4457573158384613
22203 Управленческие расходы за отчетный год6081607958165311
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6079581653114573
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1918-1622-85527
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1622-8552740
23403 Прочие доходы за отчетный год449249456133
23404 Прочие доходы за предыдущий год249456133257
23503 Прочие расходы за отчетный год1852673511038
23504 Прочие расходы за предыдущий год2673511038337
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2182-164020-378
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-164020-378-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12501076
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год21400
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год14600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2057-164010-454
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-164010-454-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2057-164010-454
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-164010-454-40
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 312511415141414595
32008 Величина капитала на 312521416141514605
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20570100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20570100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20570100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20570100
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 314568251141514141
33008 Величина капитала на 314578252141614151
36003 Чистые активы на 314578252141614151
36004 Чистые активы на 312521416141514605
41103 Поступления – всего за отчетный год22519228042486323032
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18998191802104820078
41193 Прочие поступления за отчетный год3521362438152954
41203 Платежи – всего за отчетный год22442227862450023247
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4701512869915895
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год120221259492529603
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3060279452
41293 Прочие платежи за отчетный год5413506479787297
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7718363-215
42103 Поступления – всего за отчетный год160064
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год160064
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год16-99-282-30
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период93-8181-245

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2057)/Стоимость активов (6969) = 29.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1918)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12881+0+6081) = 10.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1918)/Выручка (20880) = 9.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2057)/Выручка (20880) = 9.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.622

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.295

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.915

Индекс Альтмана Z = 9.156

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (9.19%), рентабельность компании (9.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить