Общество с ограниченной ответственностью "Лад" ИНН:0317003177 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53008740 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1008601167
12104 Запасы на конец предыдущего года108601167386
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года190000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20008600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1086011670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200108601167
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108601167386
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года190000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20010392611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10392611190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200108601167
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108601167386
21103 Выручка за отчетный год1440840088747275
21104 Выручка за предыдущий год8400887472756095
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1250672062127876
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6720621259985915
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год190168026620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1680266212770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190168026620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1680266212770
23504 Прочие расходы за предыдущий год1680228018780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19003820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1900382-601
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год190000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (190)/Стоимость активов (200) = 95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1250+0+0) = 15.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (190)/Выручка (1440) = 13.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (190)/Выручка (1440) = 13.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.95

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.95

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.191

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.19%), рентабельность компании (13.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить