ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИОНИС-С" ИНН:0317004170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02398774 ОКВЭД:51.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года205798175
11504 Основные средства на конец предыдущего года579859277
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2092000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20214914570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21491457590
12103 Запасы на конец отчетного года2262972001348415374
12104 Запасы на конец предыдущего года720013484116023773
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106026462738497732268
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46273843771874329748
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года30600000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1600000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года170441486991897
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2079759182571188
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года194000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года469000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161153576211054520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57621105452386020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1611735977010690948714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года597701069093866134986
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18428000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18865000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8418-1202427069894
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8855270694218732
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6232623262326258
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6232623262326258
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6232623262320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6232623262320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163359655629797132562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62393979712300819996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16335965562979710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6239397971230080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1611735977010690948714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года597701069093866134986
21103 Выручка за отчетный год9203971233162228140733
21104 Выручка за предыдущий год71233162228140733144718
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7069474855167296137292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58451167296137292142540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21345-3622-50680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12782-506834410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год17276000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16404000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4069-3622-50680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3622-506834410
23403 Прочие доходы за отчетный год17005727421122401
23404 Прочие доходы за предыдущий год5648275324011822
23503 Прочие расходы за отчетный год46566835336195571
23504 Прочие расходы за предыдущий год68353361955712576
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1113-14701-65750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15493-79342710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6762913986
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2913986277
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2394000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год792000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год437-14730-6714185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16314-80731851147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год437000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16314000
32003 Величина капитала на 3110010000
32007 Величина капитала на 31-17137000
32008 Величина капитала на 31-7127000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)94000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)94000
33003 Величина капитала на 3110010000
33007 Величина капитала на 31-17043000
33008 Величина капитала на 31-7033000
41103 Поступления – всего за отчетный год103404000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год68259000
41193 Прочие поступления за отчетный год35145000
41203 Платежи – всего за отчетный год103779000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год93069000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4034000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год76000
41293 Прочие платежи за отчетный год6600000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-375000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-375000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОНИС-С

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОНИС-С

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОНИС-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (437)/Стоимость активов (161173) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОНИС-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4069)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70694+17276+0) = 4.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОНИС-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4069)/Выручка (92039) = 4.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОНИС-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (437)/Выручка (92039) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОНИС-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОНИС-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОНИС-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОНИС-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОНИС-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.05

Индекс Альтмана Z = -0.088

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОНИС-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (4.42%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИОНИС-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить