ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБКОМ" ИНН:0317005135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73220471 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года117117121
11504 Основные средства на конец предыдущего года11712197
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117117121
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11712197
12103 Запасы на конец отчетного года251323312034
12104 Запасы на конец предыдущего года233120341384
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121409146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40914623
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года897694539
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года694539500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года353134342719
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года343427191907
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года364835512840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года355128402004
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года364834892286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года348922861519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62482387
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62554485
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года364835512840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года355128402004
21103 Выручка за отчетный год10075143820
21104 Выручка за предыдущий год14382135370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8611139550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13955117190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14644270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42718180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14644270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42718180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14644270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42716230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1621160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1162190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13023110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31114040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1302)/Стоимость активов (3648) = 35.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1464)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8611+0+0) = 17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1464)/Выручка (10075) = 14.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1302)/Выручка (10075) = 12.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.357

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.401

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.53%), рентабельность компании (12.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить