ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКЭЛЕКТРОМОНТАЖ" ИНН:0317005569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77092455 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18125342886088
11504 Основные средства на конец предыдущего года253428860887270
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года27351500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года15000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года291626842880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года268428860930
12103 Запасы на конец отчетного года157339521045625284
12104 Запасы на конец предыдущего года3952104562528424479
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158161207781224176121268
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20778122413010430255660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56691452413648877
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года222800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года284600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1597562174302491560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2174302491561432340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162672217698253444166293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21769825344414932788286
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года298744082700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года408274738900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298944084747409129692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года408474740912969273619
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13277817685120603536601
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1768512060351963514667
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1327781768512060350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176851206035196350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162672217698253444166293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21769825344414932788286
21103 Выручка за отчетный год208678106321188391521
21104 Выручка за предыдущий год78106321188391521136681
21203 Себестоимость продаж за отчетный год293651703262279302054
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5170323200330205490259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-85026403589090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2640389185894670
22203 Управленческие расходы за отчетный год66971524900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год152493027500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-754711154589090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1115458910894670
23403 Прочие доходы за отчетный год3038085306802196
23404 Прочие доходы за предыдущий год85303407196466
23503 Прочие расходы за отчетный год364614113227681017
23504 Прочие расходы за предыдущий год41132276810172113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1362815571429430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1557142944886460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31548604178468973
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год52500
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год252000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год27211500
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год15-500
24603 Прочее за отчетный год11000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10918124323432970800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12432343297080035802
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-109181243200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год124323432900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10918)/Стоимость активов (162672) = -6.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7547)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2936+0+6697) = -78.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7547)/Выручка (2086) = -361.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10918)/Выручка (2086) = -523.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.225

Индекс Альтмана Z = 0.542

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-361.79%), рентабельность компании (-523.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить