Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАС" ИНН:0317006450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93416638 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12000
12103 Запасы на конец отчетного года10761031754489
12104 Запасы на конец предыдущего года1031754489380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107610387570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10387574890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10881038757489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1038757489385
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1054000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1004000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10661016750482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1016750482366
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227719
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10881038757489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1038757489385
21103 Выручка за отчетный год3512334624591567
21104 Выручка за предыдущий год3346245915671182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2458234217211097
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год234217211097828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105410047380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10047384700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105410047380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10047384700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105410047380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10047384700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10541004738470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1004738470354
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1054000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1004000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕГАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕГАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕГАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1054)/Стоимость активов (1088) = 96.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕГАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1054)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2458+0+0) = 42.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕГАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1054)/Выручка (3512) = 30.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕГАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1054)/Выручка (3512) = 30.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕГАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕГАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.969

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.969

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 48.455

Индекс Альтмана Z = 66.905

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕГАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (48.91), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (30.01%), рентабельность компании (30.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕГАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить