ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРГАРИТА" ИНН:0317006918 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95107775 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года420411174
12104 Запасы на конец предыдущего года411174262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года420411174
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года411174262
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года420411174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года411174262
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года420287119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28711910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12455252
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12455252
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года420411174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года411174262
21103 Выручка за отчетный год298537801235
21104 Выручка за предыдущий год378012350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219736121126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год361211260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год788168109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1681090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год65500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133168109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1681090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133168109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1681090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133168109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1681090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (420) = 31.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2197+655+0) = 4.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (133)/Выручка (2985) = 4.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (2985) = 4.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.317

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.317

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.874

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.46%), рентабельность компании (4.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить