Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИОР" ИНН:0317006971 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95109129 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010100
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010100
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года40404010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4040010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5050500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5050100
12103 Запасы на конец отчетного года3002863550
12104 Запасы на конец предыдущего года28635500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3032893580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28935800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35333940810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3394081010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15416529010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1652901010
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1110
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1981731170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17311700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1981731170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17311700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35333940813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3394081013
21103 Выручка за отчетный год189387529100
21104 Выручка за предыдущий год875291023710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170074727640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год747276422010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1931281460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1281461700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1931281460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1281461700
23503 Прочие расходы за отчетный год5550
23504 Прочие расходы за предыдущий год551700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1881231410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12314100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1841191360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11913600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮНИОР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮНИОР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮНИОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (184)/Стоимость активов (353) = 52.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮНИОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1700+0+0) = 11.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮНИОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (193)/Выручка (1893) = 10.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮНИОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (184)/Выручка (1893) = 9.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮНИОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮНИОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮНИОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮНИОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮНИОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.297

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.521

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.533

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.774

Индекс Альтмана Z = 8.041

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮНИОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (10.2%), рентабельность компании (9.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮНИОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить