ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОЛОДНИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ" ИНН:0317007453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96693189 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года874108313340
11504 Основные средства на конец предыдущего года1083133415910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года874108313340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1083133415910
12103 Запасы на конец отчетного года159855163148165321146943
12104 Запасы на конец предыдущего года163148165321146943130836
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3513360500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3605356200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26744390409771
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44347897719380
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5000500000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5000500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9074108158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74108158433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1687251722701744690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1722701744691568720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169599173353175803158463
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173353175803158463142762
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23708-16719-156850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16719-16685-94230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22708-15719-15685-9423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-15719-15685-9423-9353
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года170178167571170603146978
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года167571170603146978129569
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1701781675711706030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1675711706031469780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22129215012088520500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21501208852050022546
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2212921501208850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2150120885209080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169599173353175803158463
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173353175803158463142762
23303 Проценты к уплате за отчетный год7597653964872906
23304 Проценты к уплате за предыдущий год653964872906408
23403 Прочие доходы за отчетный год62867312562651
23404 Прочие доходы за предыдущий год673125626510
23503 Прочие расходы за отчетный год202263137
23504 Прочие расходы за предыдущий год2263115110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6989-34-62620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-34-6262-4060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6989-34-6262-406
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34-6262-406-336
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6989-34-62620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-34-6262-4060
32003 Величина капитала на 311000100000
32007 Величина капитала на 31-16685-1668500
32008 Величина капитала на 31-15685-1568500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69893400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)69893400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69893400
33218 Убыток (ИТОГО)69893400
33003 Величина капитала на 311000100000
33007 Величина капитала на 31-23708-1671900
33008 Величина капитала на 31-22708-1571900
36003 Чистые активы на 31-20968-1571900
36004 Чистые активы на 31-15719-1568500
41103 Поступления – всего за отчетный год107447300
41193 Прочие поступления за отчетный год107447300
41203 Платежи – всего за отчетный год3428370700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год84052600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2497313500
41293 Прочие платежи за отчетный год914600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2354-323400
43103 Поступления – всего за отчетный год2370320000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2370000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2370320000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период16-3400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛОДНИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛОДНИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛОДНИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6989)/Стоимость активов (169599) = -4.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛОДНИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛОДНИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛОДНИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6989)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛОДНИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛОДНИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛОДНИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛОДНИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛОДНИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.118

Индекс Альтмана Z = 5.135

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛОДНИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (7.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛОДНИНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить