ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР ПЛЮС" ИНН:0317007608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96697112 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года361440834609
11504 Основные средства на конец предыдущего года408346090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года361440834609
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года408346090
12103 Запасы на конец отчетного года8181441
12104 Запасы на конец предыдущего года814410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200992104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9921040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года902239210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2392100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11831312755
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13127550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года479753955364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года539553640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года416941693748
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года416937480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62812261555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122615550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62812261555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года122615550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года479753955364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года539553640
21103 Выручка за отчетный год105441164312451
21104 Выручка за предыдущий год11643124510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8868981511306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9815113060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год167618281145
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год182811450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год167618281145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год182811450
23303 Проценты к уплате за отчетный год129278405
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2784050
23403 Прочие доходы за отчетный год837356
23404 Прочие доходы за предыдущий год73560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16301623796
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16237960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8757172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год571720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15431566624
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15666240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1543)/Стоимость активов (4797) = 32.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1676)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8868+0+0) = 18.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1676)/Выручка (10544) = 15.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1543)/Выручка (10544) = 14.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.322

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.34

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.639

Индекс Альтмана Z = 11.066

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (15.9%), рентабельность компании (14.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить