Общество с ограниченной ответственностью "Эколэнд" ИНН:0317008834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80972154 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1595721040
12104 Запасы на конец предыдущего года5721040469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1595841258
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5841258471
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1595841258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5841258471
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1044051029
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4051029464
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55179229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1792297
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55179229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1792297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1595841258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5841258471
21103 Выручка за отчетный год125012110
21104 Выручка за предыдущий год121113590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7007010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7017520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5505100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5106070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5505100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5106070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5505100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5106070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5144740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4745650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эколэнд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эколэнд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эколэнд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (514)/Стоимость активов (159) = 323.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эколэнд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (700+0+0) = 78.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эколэнд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (550)/Выручка (1250) = 44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эколэнд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (514)/Выручка (1250) = 41.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эколэнд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эколэнд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эколэнд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эколэнд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эколэнд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.459

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.891

Индекс Альтмана Z = 40.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эколэнд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (44%), рентабельность компании (41.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эколэнд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить