ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРЕСТ" ИНН:0317009595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86358231 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года123316543130
11504 Основные средства на конец предыдущего года165431300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123316543130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года165431300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года762074463667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года744636677322
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8382122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8212218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года770375283963
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года752839637340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года893691827093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года918270937340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года718857893702
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года578937025402
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года106521381889
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года213818890
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года106521381889
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года213818890
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года465600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6837901442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79014421938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68312551502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125515021938
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года893691827093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года918270937340
21103 Выручка за отчетный год436902294731314
21104 Выручка за предыдущий год229473131428225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год413962124130878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212413087825487
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22941706436
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17064362738
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22941706436
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17064362738
23303 Проценты к уплате за отчетный год30642732
23304 Проценты к уплате за предыдущий год427320
23503 Прочие расходы за отчетный год152216367
23504 Прочие расходы за предыдущий год2163671739
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1836106337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1063372845
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год437229313
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год229313427
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1399834-276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год834-2762418

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1399)/Стоимость активов (8936) = 15.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41396+0+0) = 5.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2294)/Выручка (43690) = 5.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1399)/Выручка (43690) = 3.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.112

Индекс Альтмана Z = 11.363

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (11.28), коэффициент текущей ликвидности (11.28), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (5.25%), рентабельность компании (3.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить