ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКВТОРМЕТ" ИНН:0317010583 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66507172 ОКВЭД:37.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72020
21103 Выручка за отчетный год61362398
21104 Выручка за предыдущий год23982509
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24311946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19462387
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3705452
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год452122
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3705452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год452122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3705452
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год452122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3705452
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год452122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКВТОРМЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКВТОРМЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКВТОРМЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3705)/Стоимость активов (20) = 18525 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКВТОРМЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3705)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2431+0+0) = 152.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКВТОРМЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3705)/Выручка (6136) = 60.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКВТОРМЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3705)/Выручка (6136) = 60.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКВТОРМЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКВТОРМЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКВТОРМЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКВТОРМЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКВТОРМЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 185.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 185.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1

Х5 = Выручка/Активы = 306.8

Индекс Альтмана Z = 1039.443

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКВТОРМЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (60.38%), рентабельность компании (60.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРОБАЙКАЛЬСКВТОРМЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить