Общество с ограниченной ответственностью "ЛесТэк" ИНН:0317010671 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66509679 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1071740
11504 Основные средства на конец предыдущего года17400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1071740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17400
12103 Запасы на конец отчетного года772758491937
12104 Запасы на конец предыдущего года58491937577
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года34340
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года34340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63714383475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года143833443392
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1016
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года840373375412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года733754113985
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года851075115411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года751154113985
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-239-2430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-243-2580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-219-223-238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-223-238-247
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года304630463046
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года304630461986
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года304630463046
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года304630461986
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14629370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года93701060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года422137512603
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года375126031186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года568346882603
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года468826032246
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года851075115411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года751154113985
21103 Выручка за отчетный год294679094315
21104 Выручка за предыдущий год790943151171
21203 Себестоимость продаж за отчетный год245553892598
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53892607632
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49125201717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25201708539
22203 Управленческие расходы за отчетный год37323610
22204 Управленческие расходы за предыдущий год236116830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1181591717
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15925539
23303 Проценты к уплате за отчетный год1061336
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13300
23503 Прочие расходы за отчетный год9111708
23504 Прочие расходы за предыдущий год11161037
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год159-249
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63-249
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛесТэк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛесТэк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛесТэк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (8510) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛесТэк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2455+0+373) = 4.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛесТэк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (118)/Выручка (2946) = 4.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛесТэк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2946) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛесТэк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛесТэк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛесТэк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛесТэк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛесТэк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.025

Индекс Альтмана Z = 3.195

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛесТэк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (4.01%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛесТэк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить