ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛТРАНСГЕО" ИНН:0317011065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12765854 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года-200
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12103 Запасы на конец отчетного года721990
12104 Запасы на конец предыдущего года19900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10425510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2551010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10725610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2561010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1132520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1132520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10725610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2561010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5800
23403 Прочие доходы за отчетный год78600
23503 Прочие расходы за отчетный год74560
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17-60
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13-60
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-600
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33218 Убыток (ИТОГО)1300
33003 Величина капитала на 311200
33007 Величина капитала на 31-1900
33008 Величина капитала на 31-700
36003 Чистые активы на 31-600
36004 Чистые активы на 31400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛТРАНСГЕО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛТРАНСГЕО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛТРАНСГЕО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13)/Стоимость активов (107) = -12.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛТРАНСГЕО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛТРАНСГЕО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-58)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛТРАНСГЕО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛТРАНСГЕО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛТРАНСГЕО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛТРАНСГЕО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛТРАНСГЕО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛТРАНСГЕО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.053

Индекс Альтмана Z = -2.07

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛТРАНСГЕО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛТРАНСГЕО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить