ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬ" ИНН:0317741375 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12774534 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года635084274281
11504 Основные средства на конец предыдущего года842742810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года635084274281
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года842742810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57412010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170712010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года805696284281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года962842810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года737300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года336100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68362674281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года626742810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68396284281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года962842810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года805696284281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года962842810
21103 Выручка за отчетный год65168597330
21104 Выручка за предыдущий год5973300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год593135830660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58306600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58551427-60
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1427-600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58551427-60
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1427-600
23403 Прочие доходы за отчетный год504300
23503 Прочие расходы за отчетный год15721427231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93260-291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1427-2910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год195300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73730-291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1427-2910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7373)/Стоимость активов (8056) = 91.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5855)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59313+0+0) = 9.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5855)/Выручка (65168) = 8.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7373)/Выручка (65168) = 11.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.915

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.795

Индекс Альтмана Z = 22.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.66), коэффициент быстрой ликвидности (2.5), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (8.98%), рентабельность компании (11.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить