ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0317741590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12785986 ОКВЭД:40.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года113818322
12104 Запасы на конец предыдущего года183220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1426115006
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1550133331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года333310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1550133332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года333320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24155-6962
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-69620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3965640294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года402940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3965640294
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года402940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1550133332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года333320
21103 Выручка за отчетный год3885929802
21104 Выручка за предыдущий год298020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5591245147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год451470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17053-15345
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-153450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17053-15345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-153450
23403 Прочие доходы за отчетный год10649844
23404 Прочие доходы за предыдущий год98440
23503 Прочие расходы за отчетный год12011471
23504 Прочие расходы за предыдущий год14710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17190-6972
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-69720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17190-6972
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-69720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17190)/Стоимость активов (15501) = -110.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17053)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55912+0+0) = -30.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17053)/Выручка (38859) = -43.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17190)/Выручка (38859) = -44.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.609

Индекс Альтмана Z = -21.928

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-1.56), рентабельность продукции (-43.88%), рентабельность компании (-44.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить