ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГУСИНООЗЕРСК-БИЗНЕС" ИНН:0318000059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73222062 ОКВЭД:51.34.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150194249
11504 Основные средства на конец предыдущего года194249507
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года107031203155
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года312031550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года122033143404
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33143404507
12103 Запасы на конец отчетного года448653456020
12104 Запасы на конец предыдущего года534560202091
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1012053
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12053315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26263142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года449654916336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года549163362548
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года571688059740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года880597403055
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года241048703632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года487036321233
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года232028823083
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года288230830
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года232028823083
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года288230830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98610533025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105330251822
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98610533025
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105330251822
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года571688059740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года880597403055
21103 Выручка за отчетный год58831782424042
21104 Выручка за предыдущий год178242404231746
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52181565322375
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год156532237529616
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66521711667
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год217116672130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66521711667
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год217116672130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66521711667
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год217116672130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66521711667
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год217116672130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСК-БИЗНЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСК-БИЗНЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСК-БИЗНЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (665)/Стоимость активов (5716) = 11.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСК-БИЗНЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (665)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5218+0+0) = 12.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСК-БИЗНЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (665)/Выручка (5883) = 11.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСК-БИЗНЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (665)/Выручка (5883) = 11.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСК-БИЗНЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСК-БИЗНЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСК-БИЗНЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСК-БИЗНЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСК-БИЗНЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.614

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.729

Индекс Альтмана Z = 5.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСК-БИЗНЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (5.65), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (11.3%), рентабельность компании (11.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСК-БИЗНЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить