ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГУСИНООЗЕРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ "ВОСТОКЭНЕРГОМОНТАЖ" ИНН:0318000411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73225830 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1715262137414965
11504 Основные средства на конец предыдущего года2621374149655664
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1715262137414964
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2621374149645664
12103 Запасы на конец отчетного года8788927282848892
12104 Запасы на конец предыдущего года9272828488926751
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36438235143878376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года823514387837624508
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1616820518245819673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2051824581967311331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28599380252512936941
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38025251293694142590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30314406462887041905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40646288704190548254
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9710971097109710
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9710971097109710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1272214267685616190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1426768561619026916
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22432239771656625900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23977165662590036626
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7882166691230416005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16669123041600511628
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7882166691230416005
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16669123041600511628
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30314406462887041905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40646288704190548254
21103 Выручка за отчетный год121166227390152718149781
21104 Выручка за предыдущий год227390152718149781188285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120216214363144467140378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214363144467140378156650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9501302782519403
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130278251940331635
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9501302782519403
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130278251940331635
23404 Прочие доходы за предыдущий год9349707108
23503 Прочие расходы за отчетный год235531701606618392
23504 Прочие расходы за предыдущий год317016066183926344
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14059950-7766-8919
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9950-7766-891932399
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год140253915681807
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2539156818077332
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15457411-9334-10726
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7411-9334-1072625067
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15457411-9334-10726
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7411-9334-1072625067
32003 Величина капитала на 319710971097109710
32007 Величина капитала на 311426768561619026916
32008 Величина капитала на 3123977165662590036626
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15450933410726
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)15450933410726
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1545093340
33218 Убыток (ИТОГО)1545093340
33003 Величина капитала на 319710971097109710
33007 Величина капитала на 311272214267685616190
33008 Величина капитала на 3122432239771656625900
36003 Чистые активы на 3122432239771656625900
36004 Чистые активы на 3123977165662590036626
41103 Поступления – всего за отчетный год139764276675173540192361
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год139764276598173445192361
41203 Платежи – всего за отчетный год144114258615190755184019
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год514281438472925943348
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год49390552787636067333
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год368224740182989
41293 Прочие платежи за отчетный год42928572438111870349
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-435018060-172158342
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-435018060-172158342

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВОСТОКЭНЕРГОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВОСТОКЭНЕРГОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВОСТОКЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1545)/Стоимость активов (30314) = -5.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВОСТОКЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (950)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (120216+0+0) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВОСТОКЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (950)/Выручка (121166) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВОСТОКЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1545)/Выручка (121166) = -1.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВОСТОКЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВОСТОКЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВОСТОКЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВОСТОКЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВОСТОКЭНЕРГОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.846

Индекс Альтмана Z = 6.993

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВОСТОКЭНЕРГОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.51), коэффициент текущей ликвидности (3.63), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (0.78%), рентабельность компании (-1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВОСТОКЭНЕРГОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить