ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ" ИНН:0318000563 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12765251 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1421000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1435000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1421143514720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1435147215100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1421143514721510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1435147215101550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1401136613021256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1366130212521192
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2069170258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69170258358
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20691700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года691702580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1421143514721510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1435147215101550
21103 Выручка за отчетный год19816311278
21104 Выручка за предыдущий год16311278125
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21919013090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19013090130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21-27-180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-27-18-120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21-27-180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27-18-120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21-27-180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27-18-120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21-27-18-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27-18-12-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21)/Стоимость активов (1421) = -1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (219+0+0) = -9.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-21)/Выручка (198) = -10.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21)/Выручка (198) = -10.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 71.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 71.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 70.05

Индекс Альтмана Z = 73.311

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (71.05), коэффициент текущей ликвидности (71.05), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-10.61%), рентабельность компании (-10.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить