ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БАГУЛЬНИК" ИНН:0318009703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53008941 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1222
11504 Основные средства на конец предыдущего года2222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2220
12103 Запасы на конец отчетного года39043
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года411260212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126021260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27533845102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3384510283
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3553501090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3501093170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года356352111319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года352111319145
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года354315109278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года315109278140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года372410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года356352111319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года352111319145
21103 Выручка за отчетный год1222128111081597
21104 Выручка за предыдущий год128111081597863
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3212683001444
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год268300687830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90110138080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10138089100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90110138080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10138089100
23403 Прочие доходы за отчетный год252424724
23404 Прочие доходы за предыдущий год242472424
23503 Прочие расходы за отчетный год877776822732
23504 Прочие расходы за предыдущий год776822148920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49261100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261101450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4926110145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2611014537

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАГУЛЬНИК

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАГУЛЬНИК

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАГУЛЬНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (356) = 13.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАГУЛЬНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (901)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (321+0+0) = 280.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАГУЛЬНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (901)/Выручка (1222) = 73.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАГУЛЬНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (1222) = 4.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАГУЛЬНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 177.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАГУЛЬНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 158

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАГУЛЬНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 137.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАГУЛЬНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАГУЛЬНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 177

Индекс Альтмана Z = 193.735

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАГУЛЬНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (137.5), коэффициент быстрой ликвидности (158), коэффициент текущей ликвидности (177.5), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (73.73%), рентабельность компании (4.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАГУЛЬНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить