ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГУСИНООЗЕРСКОЕ ЛИТЬЕ" ИНН:0318010681 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12757122 ОКВЭД:37.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года194232270313
11504 Основные средства на конец предыдущего года232270346368
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1942322700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2322703460
12103 Запасы на конец отчетного года5493499533632334
12104 Запасы на конец предыдущего года4995336323341676
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1661405665
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14075650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5659513634200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5136343924000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5853536836902746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5368370927462084
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года331000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года367000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341377376210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37739521043
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5512499133142536
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4991331425362041
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5512499133140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4991331425360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5853536836902746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5368370927462084
21103 Выручка за отчетный год25007140071784115230
21104 Выручка за предыдущий год14007178591523020586
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24960139751754414867
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13975175441486720257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47322970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год323153630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47322970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год323153630
23503 Прочие расходы за отчетный год755077190
23504 Прочие расходы за предыдущий год5077190378
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28-182200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-182382220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год805455
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год68000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год19000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36-18166167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1818516732
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-36000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31367000
32008 Величина капитала на 31377000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-36000
33008 Величина капитала на 31-26000
41103 Поступления – всего за отчетный год11440000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11440000
41203 Платежи – всего за отчетный год11440000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год238000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6540000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5000
41293 Прочие платежи за отчетный год4657000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ ЛИТЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ ЛИТЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ ЛИТЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (5853) = -0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ ЛИТЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24960+0+0) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ ЛИТЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (25007) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ ЛИТЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (25007) = -0.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ ЛИТЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ ЛИТЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ ЛИТЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ ЛИТЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ ЛИТЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Х5 = Выручка/Активы = 4.273

Индекс Альтмана Z = 4.288

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ ЛИТЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (-0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУСИНООЗЕРСКОЕ ЛИТЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить