ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХПРОМ" ИНН:0318010699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12757151 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года323257375914
11504 Основные средства на конец предыдущего года573759146405
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года323257375914
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года573759146405
12103 Запасы на конец отчетного года6686951175
12104 Запасы на конец предыдущего года69511751685
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76613202356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132023563844
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31032
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146520153563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201535635537
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года469777529477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7752947711942
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года228749186881
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года491868818422
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года241028342596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года283425963406
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года241028342596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года283425963520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года469777529477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7752947711942
21103 Выручка за отчетный год715786724
21104 Выручка за предыдущий год7867242736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8559911473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99114732961
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-140-205-749
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-205-749-225
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-140-205-749
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-205-749-225
23403 Прочие доходы за отчетный год5561170
23404 Прочие доходы за предыдущий год11700
23503 Прочие расходы за отчетный год25006610
23504 Прочие расходы за предыдущий год66100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2084-749-749
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-749-749-225
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2084-749-749
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-749-749-225

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2084)/Стоимость активов (4697) = -44.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (855+0+0) = -16.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-140)/Выручка (715) = -19.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2084)/Выручка (715) = -291.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.949

Индекс Альтмана Z = -4.753

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-19.58%), рентабельность компании (-291.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить