СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ВЕСНА" ИНН:0318010716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12757174 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года341341341595
11504 Основные средства на конец предыдущего года341341595595
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5555
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3463463460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3463466000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8054801881587697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8018815876978288
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12913893154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13893154134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8183815682510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8156825178510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8529850285978451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8502859784519022
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года926000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года902000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-472000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года-437000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6989000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6989000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1041000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года993000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8484844785508450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8447855084508681
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4555470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года554710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4555470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года554710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8529850285978451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8502859784519022
22203 Управленческие расходы за отчетный год1396000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1751000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1396000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1751000
23203 Проценты к получению за отчетный год1191000
23204 Проценты к получению за предыдущий год1242000
23403 Прочие доходы за отчетный год281160118241423
23404 Прочие доходы за предыдущий год359182414231870
23503 Прочие расходы за отчетный год9517531805127
23504 Прочие расходы за предыдущий год218051708117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19-152190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15219-2850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1630-9
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-35-16816-285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16816-285-146
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-35000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-168000
32003 Величина капитала на 31902000
32005 Величина капитала на 316989000
32006 Величина капитала на 31993000
32007 Величина капитала на 31-437000
32008 Величина капитала на 318447000
33003 Величина капитала на 31926000
33005 Величина капитала на 316989000
33006 Величина капитала на 311041000
33007 Величина капитала на 31-472000
33008 Величина капитала на 318484000
36003 Чистые активы на 318484000
36004 Чистые активы на 318447000
41103 Поступления – всего за отчетный год2730000
41193 Прочие поступления за отчетный год2730000
41203 Платежи – всего за отчетный год2763000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год95000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год904000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16000
41293 Прочие платежи за отчетный год1748000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-33000
43103 Поступления – всего за отчетный год4914000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4914000
43203 Платежи – всего за отчетный год4890000
43293 Прочие платежи за отчетный год4890000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год24000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9000
62103 Вступительные взносы за отчетный год5000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год5000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год5000
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год5000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ВЕСНА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ВЕСНА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ВЕСНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-35)/Стоимость активов (8529) = -0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ВЕСНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1396) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ВЕСНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1396)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ВЕСНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-35)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ВЕСНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 181.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ВЕСНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 181.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ВЕСНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ВЕСНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ВЕСНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 188.533

Индекс Альтмана Z = 204.191

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ВЕСНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.87), коэффициент быстрой ликвидности (181.96), коэффициент текущей ликвидности (181.96), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ВЕСНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить