Общество с ограниченной ответственностью "Виктория" ИНН:0318014781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93418962 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6666
11504 Основные средства на конец предыдущего года6660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6660
12103 Запасы на конец отчетного года23569386
12104 Запасы на конец предыдущего года569386195
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7743097021225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3097021225686
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1865223519
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52235190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98341710300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года417103013300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98942310361336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42310361336887
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года867000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года291000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года877301242312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30124231246
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года110110506506
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1105065060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212288518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12288518335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1121227940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12279410240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98942310361336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42310361336887
21103 Выручка за отчетный год6055460952703352
21104 Выручка за предыдущий год4609527033522028
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5461430550283074
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4305502830741989
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5943042420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3042422780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5943042420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3042422780
23503 Прочие расходы за отчетный год18131012
23504 Прочие расходы за предыдущий год1310123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5762912320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2912322660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год576291232266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29123226636
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год576000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год291000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (576)/Стоимость активов (989) = 58.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (594)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5461+0+0) = 10.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (594)/Выручка (6055) = 9.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (576)/Выручка (6055) = 9.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.582

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.582

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.83

Индекс Альтмана Z = 20.537

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.66), коэффициент быстрой ликвидности (8.57), коэффициент текущей ликвидности (8.78), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (9.81%), рентабельность компании (9.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить