Общество с ограниченной ответственностью "БАГАТ" ИНН:0318014823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93419743 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года472361742488
12104 Запасы на конец предыдущего года361742488364
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1485101000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1010006
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4517340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года173400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200213887760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13887764880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20021388776488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1388776488371
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17621163568302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1163568302251
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года240225208186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22520818680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2402252080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2252081860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20021388776488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1388776488371
21103 Выручка за отчетный год5595624056733749
21104 Выручка за предыдущий год6240567337493713
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4549530748343698
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5307483432513701
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10469338390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9338394980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10469338390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9338394980
23503 Прочие расходы за отчетный год4473385730
23504 Прочие расходы за предыдущий год3385734470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5995952660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год595266510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59959526651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5952665112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БАГАТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БАГАТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БАГАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (599)/Стоимость активов (2002) = 29.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БАГАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1046)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4549+0+0) = 22.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БАГАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1046)/Выручка (5595) = 18.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БАГАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (599)/Выручка (5595) = 10.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БАГАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАГАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАГАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАГАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БАГАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.299

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.299

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.342

Индекс Альтмана Z = 16.466

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БАГАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (6.38), коэффициент текущей ликвидности (8.34), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (18.7%), рентабельность компании (10.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БАГАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить