Общество с ограниченной ответственностью "УДАЧА" ИНН:0318015048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95104038 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года133158301190
12104 Запасы на конец предыдущего года158301190185
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1161786498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года178649853
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1553
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3643373700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3373702930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года364337370293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года337370293241
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10316600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1665100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11818166100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1816610055
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года246156304193
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156304193186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2461563040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1563041930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года364337370293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года337370293241
21103 Выручка за отчетный год846159612381674
21104 Выручка за предыдущий год1596123816741435
21203 Себестоимость продаж за отчетный год706130710671619
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1307106714641384
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1402891710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2891712100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12919400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19413100
22203 Управленческие расходы за отчетный год441800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год181600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33771710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77242100
23404 Прочие доходы за предыдущий год38000
23503 Прочие расходы за отчетный год30020511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-63115-340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115-34440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-63115-3444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год115-3444-6
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6311500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год115-3400
32003 Величина капитала на 31151500
32007 Величина капитала на 311665100
32008 Величина капитала на 311816600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6311500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6311500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6311500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6311500
33003 Величина капитала на 31151500
33007 Величина капитала на 3110316600
33008 Величина капитала на 3111818100
36003 Чистые активы на 312300
36004 Чистые активы на 313100
41103 Поступления – всего за отчетный год1267179300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год846159600
41193 Прочие поступления за отчетный год42119700
41203 Платежи – всего за отчетный год1153179700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год943161000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6312000
41293 Прочие платежи за отчетный год1476700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год114-400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период114-400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УДАЧА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УДАЧА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УДАЧА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-63)/Стоимость активов (364) = -17.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УДАЧА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (706+129+44) = -3.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УДАЧА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-33)/Выручка (846) = -3.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УДАЧА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-63)/Выручка (846) = -7.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УДАЧА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УДАЧА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УДАЧА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УДАЧА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УДАЧА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.48

Индекс Альтмана Z = 0.903

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УДАЧА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-3.9%), рентабельность компании (-7.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УДАЧА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить