ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГА" ИНН:0318015418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96699175 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года475475475475
11504 Основные средства на конец предыдущего года475475475475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4754754750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4754754750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года487349159367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года349159367439
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4873491590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3491593670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года962824634842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года824634842914
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года586598549597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года598549597881
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37622685245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2268524533
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года376226850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года226852450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года962824634842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года824634842914
21103 Выручка за отчетный год1078120012001200
21104 Выручка за предыдущий год1200120012001040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1078120012000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1200120012000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1078120012000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1200120012000
23403 Прочие доходы за отчетный год541550
23404 Прочие доходы за предыдущий год15503
23503 Прочие расходы за отчетный год92899938959
23504 Прочие расходы за предыдущий год99938934158
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2042168160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2168162150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год204216816215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год216816215525

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (204)/Стоимость активов (962) = 21.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1078)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1078)/Выручка (1078) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (204)/Выручка (1078) = 18.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.559

Индекс Альтмана Z = 4.507

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.3), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (18.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить