ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ" ИНН:0318015873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86346044 ОКВЭД:10.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года8618759340
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года87593400
11503 Основные средства на конец отчетного года626097632223583435544976
11504 Основные средства на конец предыдущего года632223583435544976445012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года635269522689746219
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6952268974621933892
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года60950703287208319973
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7032872083101561359207
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года694260710378683359611198
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года710378683359692786838111
12103 Запасы на конец отчетного года218517183708144978190461
12104 Запасы на конец предыдущего года18370814497819046162186
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90312216753683315195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21675368331519536484
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года995829411228492964
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года294112284929642011
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года564054581386196714
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5458138611512691525
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года324427240252218521305334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240252218521223746286667
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1018687950630901880916532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9506309018809165321124778
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года79515795157951579515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года79515795157951579515
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7239327239321793217932
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года723932179321793217932
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-285745-298022-365912-442964
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-298022-365912-442964-133356
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года517702505425-268465-345517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года505425-268465-345517-35909
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года44630416914274834144
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года41691427483414418254
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года15772855900
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8559399600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года60402502501005066977316
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года502501009062977316961426
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18100025663100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года256631000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1745456459499205221171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6459499205221171142892
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года30721216911188910748
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года216917893107483169
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года54317520395418552815
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года52039541855281553200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года440583394955165279284733
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года394955161283284733199261
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1018687950630901880916532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9506309018809165321124778
21103 Выручка за отчетный год2454312179835618271881175140
21104 Выручка за предыдущий год179835618271881175140613427
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1175265743352641710345054
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год743352641710345054184268
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127904710550041185478830086
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10550041185478830086429159
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1148151809667850539593451
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год809667850539593451365382
22203 Управленческие расходы за отчетный год85830908859573985861
22204 Управленческие расходы за предыдущий год90885957398586155420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45066154452239200150774
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1544522392001507748357
23203 Проценты к получению за отчетный год3613922519
23204 Проценты к получению за предыдущий год3922519542
23303 Проценты к уплате за отчетный год27948662179313994317
23304 Проценты к уплате за предыдущий год66217931399431777918
23403 Прочие доходы за отчетный год365148534969250435
23404 Прочие доходы за предыдущий год475799692504356117
23503 Прочие расходы за отчетный год46335038351026502374
23504 Прочие расходы за предыдущий год494285102650237470804
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1649786778104978-305969
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86778104978-305969-133706
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год681000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-914-1478-907664757
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1478-9076-6475713968
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2939-1057860415890
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-10578518158902877
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-560-19891-1932212327
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-19891-215551232715650
24603 Прочее за отчетный год4054076
24604 Прочее за предыдущий год54-214776276
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122776789077052-309608
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6789077052-309608-121209
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год122776789077052-309608
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6789077052-309608-121209
32003 Величина капитала на 3179515795157951579515
32005 Величина капитала на 31723932179321793217932
32007 Величина капитала на 31-298022-365912-442964-133356
32008 Величина капитала на 31505425-268465-345517-35909
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1227767890770520
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1227767890770520
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1227767890770520
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1227767890770520
33003 Величина капитала на 3179515795157951579515
33005 Величина капитала на 317239327239321793217932
33007 Величина капитала на 31-285745-298022-365912-442964
33008 Величина капитала на 31517702505425-268465-345517
36003 Чистые активы на 31517702505425-268465-345517
36004 Чистые активы на 31505425-268465-345517-35909
41103 Поступления – всего за отчетный год2336586174471717561421235546
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2325201174408417549231206537
41193 Прочие поступления за отчетный год1138563338628895
41203 Платежи – всего за отчетный год2323327170371316984001187953
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год216134715068861423595943472
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год69791625479862473196
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год27948662179313994317
41293 Прочие платежи за отчетный год64241680638304276968
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13259410045774247593
42103 Поступления – всего за отчетный год921636330
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год921636330
42203 Платежи – всего за отчетный год458781036059449089665
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год458781036059449080399
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-45786-103442-93857-89665
43103 Поступления – всего за отчетный год2500007750005600043025
43193 Прочие поступления за отчетный год2500000043025
43203 Платежи – всего за отчетный год23692670600000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11192670600000
43293 Прочие платежи за отчетный год125000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год13074690005600043025
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-19453656219885953

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12277)/Стоимость активов (1018687) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45066)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1175265+1148151+85830) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45066)/Выручка (2454312) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12277)/Выручка (2454312) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.033

Индекс Альтмана Z = 2.196

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.196<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (1.84%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить