Общество с ограниченной ответственностью "Восток" ИНН:0318033424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66513244 ОКВЭД:80.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года944105757
11504 Основные средства на конец предыдущего года10575735
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года944105757
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10575735
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1872
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2219109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191097
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9037116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года371169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10341094173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109417344
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1289468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года946826
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года88010000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года88010000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года260105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года260105
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10341094173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109417344
21103 Выручка за отчетный год85820131325
21104 Выручка за предыдущий год20131325784
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5561854799
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1854799548
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год302159526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год159526236
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год302159526
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год159526236
23503 Прочие расходы за отчетный год239109432
23504 Прочие расходы за предыдущий год109432202
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год635094
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год509434
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год292436
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год243618
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год342658
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год265816

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (1034) = 3.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (556+0+0) = 54.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (302)/Выручка (858) = 35.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (858) = 3.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восток

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 1.072

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.85), коэффициент быстрой ликвидности (3.46), коэффициент текущей ликвидности (3.46), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (35.2%), рентабельность компании (3.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить