Общество с ограниченной ответственностью "Спутник+" ИНН:0318033488 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66516573 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года597656507
12104 Запасы на конец предыдущего года6565070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года632714508
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7145080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года632714508
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7145080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года622704498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7044980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года622704498
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7044980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года632714508
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7145080
21103 Выручка за отчетный год602073589367
21104 Выручка за предыдущий год735893670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год561167168462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год671684620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год409642905
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6429050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год409642905
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6429050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год409642905
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6429050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год409642769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6427690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (409)/Стоимость активов (632) = 64.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (409)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5611+0+0) = 7.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (409)/Выручка (6020) = 6.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (409)/Выручка (6020) = 6.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.647

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.647

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 6.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (6.79%), рентабельность компании (6.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить