Общество с ограниченной ответственностью "Байкальский Базальт" ИНН:0318033671 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90042930 ОКВЭД:26.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года323328343
11504 Основные средства на конец предыдущего года328343284
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года323328343
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года328343284
12103 Запасы на конец отчетного года369637252475
12104 Запасы на конец предыдущего года37252475904
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1026
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года369637262475
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37262475946
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года401940542818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года405428181230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10103
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года385839102796
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года391027961131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15113412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1341296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года400940442808
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года404428081227
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года401940542818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года405428181230
21104 Выручка за предыдущий год8500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85-2395-904
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85-2395-904
23503 Прочие расходы за отчетный год118539
23504 Прочие расходы за предыдущий год85397
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-110-2434
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-110-2434

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Базальт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Базальт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Базальт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (4019) = -0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Базальт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Базальт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Базальт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Базальт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Базальт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Базальт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Базальт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Базальт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.621

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Базальт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Базальт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить