Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания "Полистандарт" ИНН:0318034273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12765676 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года101190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12715825
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года158140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12726067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года261560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12726066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11321436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8013
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154631
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12726066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260560
21104 Выручка за предыдущий год13369700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11038420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2331280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год233470
23503 Прочие расходы за отчетный год1101610
23504 Прочие расходы за предыдущий год16100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11021937
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год217370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11018237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год185210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Полистандарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Полистандарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Полистандарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110)/Стоимость активов (127) = -86.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Полистандарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Полистандарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Полистандарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Полистандарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Полистандарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Полистандарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Полистандарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Полистандарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.866

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.866

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.533

Индекс Альтмана Z = 5.466

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Полистандарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.47), коэффициент текущей ликвидности (8.47), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (13.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Полистандарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить