ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАРБАГАТАЙСКОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" ИНН:0319000118 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:00885547 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1151133415591930
11504 Основные средства на конец предыдущего года1334155919302396
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1151133415590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1334155919300
12103 Запасы на конец отчетного года641246109
12104 Запасы на конец предыдущего года4124610995
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3212628266765742
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6282667657423226
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года234631017632364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года310176323644893
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5564663386850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6633868582150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года671579671024410145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7967102441014510610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6632776799679923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7767996799239985
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83200277222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200277222542
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года832002770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2002772220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года671579671024410145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7967102441014510610
21103 Выручка за отчетный год3786378678836630
21104 Выручка за предыдущий год7883788366309102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5018501876656669
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7665766566698579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1232-12322180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год218218-390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1232-12322180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год218218-390
23403 Прочие доходы за отчетный год7373194264
23404 Прочие доходы за предыдущий год19419426497
23503 Прочие расходы за отчетный год227227368225
23504 Прочие расходы за предыдущий год368368225459
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1386-1386440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год444400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1386-1386440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44440161

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАРБАГАТАЙСКОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАРБАГАТАЙСКОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАРБАГАТАЙСКОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1386)/Стоимость активов (6715) = -20.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАРБАГАТАЙСКОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5018+0+0) = -24.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАРБАГАТАЙСКОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1232)/Выручка (3786) = -32.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАРБАГАТАЙСКОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1386)/Выручка (3786) = -36.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАРБАГАТАЙСКОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 67.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАРБАГАТАЙСКОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 66.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАРБАГАТАЙСКОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 28.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАРБАГАТАЙСКОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАРБАГАТАЙСКОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.816

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 79.904

Индекс Альтмана Z = 87.196

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАРБАГАТАЙСКОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (28.27), коэффициент быстрой ликвидности (66.96), коэффициент текущей ликвидности (67.04), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-32.54%), рентабельность компании (-36.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТАРБАГАТАЙСКОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить